לרוב, קודם למצות את ההפקדות לקרן השתלמות (בזכות פטור ממס רווח הון אחרי 6 שנים), ואז להשלים לפנסיה להטבות ניכוי/זיכוי.

ראו החזרי מס לשכירים ו־ השוואת קרנות השתלמות.

מגדירים מטרה (נזילות בעוד 6 שנים? לטווח ארוך), בודקים תשואות 3–5 שנים, דמי ניהול ומסלול סיכון.

מדריך מלא: איך לבחור קרן השתלמות | השווה תשואות: טבלת השוואה.

ברירת מחדל מציעה דמי ניהול מוזלים בתנאי מכרז; קרן פרטית עשויה להציע מסלולים ייחודיים/שירות מתקדם. הבחירה תלויה בעלות מול ביצועים.

השוואה מלאה: ברירת מחדל מול פרטית | השוואת קרנות פנסיה.

לרוב קרן פנסיה (דמי ניהול נמוכים + כיסוי ביטוחי מובנה). ביטוח מנהלים רלוונטי בעיקר לפוליסות ישנות/צרכים חוזיים.

ראו השוואה: מה עדיף ב־2025.

כשלא נוצלה תקרת ההטבה (למשל, הפרשות על שכר בסיס בלבד). ההפקדה מזכה בניכוי וזיכוי שמקטינים מס שוטף.

מדריך: הטבות מס לשכירים.

מבקשים אישור הפקדות שנתי מהגוף המנהל, ומגישים בדו״ח שנתי/בקשה להחזר. ניתן עד 6 שנים אחורה.

מדריך ודוגמאות: החזרי מס לשכירים.

קופת גמל להשקעה – נזילה בכל עת (מס 25% על רווחים); קרן השתלמות – נזילה אחרי 6 שנים, פטורה ממס רווח הון.

השוואה: גמל להשקעה מול השתלמות.

התקרה השנתית עומדת על 76,800 ₪ לאדם (סך הפקדות בשנה).

מדריך: קופת גמל להשקעה – כל מה שצריך לדעת.

תלוי בגיל, אופק ומוכנות לתנודתיות. צעירים נוטים למסלול מנייתי; לקראת משיכה – מעבר למסלול סולידי.

בדקו תשואות: תשואות קופות גמל להשקעה.

כן, אם יש תשואה עקבית גבוהה יותר או דמי ניהול נמוכים יותר. ההעברה אינה אירוע מס.

השוואת בתי השקעות: השוואת קופות.

החלק מעבר לתקרה לא מזכה בהטבת מס, אך ממשיך להיצבר כחיסכון רגיל.

עדכוני 2025: תקרות הפקדה 2025.

כן. יש חובת הפקדה לפי ההכנסה. ההפקדה מוכרת כהוצאה לצורכי מס ומפחיתה את המס השנתי.

למחשבון עצמאים: מחשבון הפקדות.

כן. אפשר לפתוח קופה על שם הילד, להפקיד חודשי, וליהנות מצמיחה ארוכת טווח.

מדריך/מחשבון: חיסכון לילדים.

יש דיונים להעלאה. למשקיעים פרטיים זה מגדיל מס בעת מימוש; באפיקים פנסיוניים (פנסיה/השתלמות) אין השפעה על כספים לא נזילים.

ניתוח מלא: מס רווח הון 2025.

לעיתים כן – חיסכון של 0.1%–0.3% בצבירה לאורך שנים שווה עשרות אלפי שקלים.

בדוק תשואות+עלויות: השוואת פנסיה.

לאחר 6 שנים (או 3 שנים בתנאים מסוימים) הכסף נזיל ופטור ממס. אם אין צורך מיידי, אפשר להשאיר להמשך צמיחה פטורה.

מדריך משיכה: פדיון חכם.

מסלול ברירת מחדל שמקטין סיכון ככל שמתבגרים. אפשר לשנות למסלול שונה אם הפרופיל שלך ייחודי.

השוואת מסלולים: בדיקת מסלולים.

משווים בין ההכנסה לבין ההפרשות בפועל, ובודקים בדוחות השנתיים. לרוב יש מקום להשלמה עצמאית בדצמבר.

עדכון תקרות: תקרות 2025.

משתמשים בהפקדה חודשית, תשואה שנתית משוערת ודמי ניהול. מחשבונים פשוטים נותנים הערכה טובה לטווחי זמן שונים.

מחשבון: מחשבון קרן השתלמות.

כן. העברת גוף מנהל אינה אירוע מס. מס חל רק בעת משיכה נזילה/מימוש.

השוו לפני מעבר: השוואת קופות גמל.

מהפקדה נגבים מכל תשלום שנכנס; מצבירה נגבים מהחיסכון המצטבר. בטווח ארוך, דמי ניהול מצבירה משפיעים יותר.

בדקו בפועל: דמי ניהול בפנסיה.

להצהיר על מקום עבודה עיקרי/משני, לעקוב אחר ההפרשות מכל מעסיק ולוודא ניצול תקרות. לעיתים כדאי השלמה עצמאית.

מדריך לשכירים: הטבות לשכירים.