החזרי מס על הפקדות עצמאיות של שכירים
רבים מהשכירים חושבים שרק העצמאים זכאים להטבות מס על חיסכון פנסיוני, אבל האמת היא שגם שכירים יכולים לקבל החזר מס משמעותי אם הם מפקידים בעצמם לקרן פנסיה, גמל או השתלמות.
ההפקדה העצמאית משלימה את ההפרשות של המעסיק, וכך מאפשרת לנצל במלואה את תקרת ההטבה השנתית שמעניק מס הכנסה.
לדוגמה: שכיר שמרוויח 15,000 ₪ בחודש והמעסיק מפריש לו לפנסיה לפי השכר הבסיסי בלבד (ללא שעות נוספות)
יכול להפקיד בעצמו עוד כ־5,000–10,000 ₪ בשנה ולקבל החזר מס של עד כ־35% מהסכום.
מתי מגיע החזר מס על הפקדות עצמאיות?
- כאשר ההפקדות שלך והמעסיק אינן מגיעות לתקרה השנתית המזכה בהטבת מס.
- אם עבדת רק בחלק מהשנה, ולכן לא נוצלה מלוא ההטבה.
- אם יש לך הכנסות נוספות (כמו שכירות או משרה נוספת).
- אם ביצעת הפקדות לקופת גמל או לקרן פנסיה בעצמך עד 16% מההכנסה המזכה.
דוגמה נוספת: שכירה שהרוויחה השנה 120,000 ₪ והפקידה באופן עצמאי 12,000 ₪ לקרן פנסיה תקבל
החזר מס של כ־4,200 ₪ – כלומר כמעט שליש מהסכום חזרה לחשבון.
איך מקבלים את ההחזר בפועל?
- מבקשים מהגוף הפנסיוני אישור הפקדות שנתי על ההפקדות העצמאיות שביצעת.
- מגישים את האישור למס הכנסה עם דו"ח שנתי או באמצעות מערכת החזר מס מקוונת.
- ניתן לתבוע החזר עד 6 שנים אחורה – כך ששווה לבדוק גם שנים קודמות.
טיפ: אם אתה עובד בכמה מקומות או החלפת מקום עבודה באמצע השנה – כמעט תמיד יש פער בין ההכנסה בפועל
לבין ההפרשות, ושם מסתתר ההחזר שלך.
